OPEX et CAPEX : structurer le budget d’une DSI
Cadre budgétaire basé sur les charges, prévision à terminaison et réconciliation entre budget annuel et projets.
Distinguer fonctionnement et investissement, Run et Build, n’est pas qu’une affaire comptable : c’est la condition d’un pilotage budgétaire lisible.
Un budget basé sur les charges
En valorisant les charges au TJM, on relie naturellement le plan de charge des équipes au budget des projets. Le reforecast et l’estimation à terminaison (EAC) deviennent alors continus, pas annuels.
Réconcilier en temps réel
Astrolabe aligne le budget annuel et les budgets projets à chaque saisie, pour supprimer l’écart entre la vision consolidée et la réalité du terrain.